本公司審計委員於109年第6屆董事會開始依證券交易法設置，由全體獨立董事組成，旨在協助董事會履行其監督公司執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和忠誠度，以提升董事會運作效能。
依本公司制定之「審計委員會組織規程」第六條規定，審計委員會主要之主要職權事項如下：
一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
二、內部控制制度有效性之考核。
三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
四、涉及董事自身利害關係之事項。
五、重大之資產或衍生性商品交易。
六、重大之資金貸與、背書或提供保證。
七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
八、簽證會計師之委任、解任或報酬。
九、財務、會計或內部稽核主管之任免。
十、年度財務報告及半年度財務報告。
十一、其他公司或主管機關規定之重大事項。
除上述事項外，審計委員會每年就簽證會計師之獨立性與績效進行評估，並至少每季或每半年一次與會計師及稽核主管就公司重要議題予以溝通。
| 審計委員姓名 | 是否為獨立董事 | 主要學經歷 |
|---|---|---|
| 謝震武 | ✓ |
• 台灣大學EMBA管理學院商學組碩士 • 政治大學法律系 • 電視節目主持人 |
| 鄭敦謙 | ✓ |
• 美國哥倫比亞大學 MBA • Appier Holdings Inc. 董事 • 大亞電線電纜(股)公司獨立董事 • 華星光通科技(股)公司董事長 • 公信電子(股)公司董事長 • UMC Capital Corporation 總經理 • 聯合管理顧問投資(股)公司董事總經理 • Morgan Stanley Asia Limited 執行董事及台灣總經理 • Goldman Sachs Asia L.L.C. 執行董事 |
| 柯翠婷 | ✓ |
• 實踐大學會計系 • 安侯建業會計師事務所審計員 |
本屆委員任期：2023年12月20日至2024年12月31日，2024 年已開會6次，會議召開運作決議情形如下
2024年 審計委員會出席情形：
| 姓名 | 實際出席次數 | 委託出席次數 | 實際出席率(%) |
|---|---|---|---|
| 謝震武 | 6 | 0 | 100% |
| 鄭敦謙 | 5 | 1 | 83% |
| 柯翠婷 | 6 | 0 | 100% |
| 日期 | 議案內容及後續處理 | 決議結果 |
|---|---|---|
| 2024/03/05 | 112年度之「內部控制制度聲明書」案。 | 全體出席審計委員無異議通過 |
| 112年度營業報告書及財務報表案。 | 全體出席審計委員無異議通過 | |
| 初次上市(櫃)前對外公開承銷辦理之現金增資發行新股，擬提請原股東全數放棄認購案。 | 全體出席審計委員無異議通過 | |
| 擬修訂「取得或處分資產處理程序」案。 | 全體出席審計委員無異議通過 | |
| 擬修訂「資金貸與他人作業程序」案。 | 全體出席審計委員無異議通過 | |
| 擬修訂「背書保證作業程序」案。 | 全體出席審計委員無異議通過 | |
| 113年度財務報表簽證會計師委任及報酬案。 | 全體出席審計委員無異議通過 | |
| 2024/06/18 | 本公司擬以現金買回子公司宸潤行銷股份有限公司少數股權49%股份案。 | 全體出席審計委員無異議通過 |
| 擬修訂內部控制書面制度「其他管理循環–財務及非財務資訊管理作業」案。 | 全體出席審計委員無異議通過 | |
| 2024/08/08 | 本公司財務報表簽證會計師變更案。 | 全體出席審計委員無異議通過 |
| 113年第二季合併財務報表案。 | 全體出席審計委員無異議通過 | |
| 擬修訂本公司「內部重大資訊處理作業程序」案。 | 全體出席審計委員無異議通過 | |
| 本公司財務主管及代理發言人異動案。 | 全體出席審計委員無異議通過 | |
| 2024/09/05 | 資本公積轉增資發行新股案。 | 全體出席審計委員無異議通過 |
| 2024/11/21 | 訂定本公司資本公積轉增資發行新股相關基準日事宜。 | 全體出席審計委員無異議通過 |
| 2024/12/12 | 設置防範內線交易之專責單位案。 | 全體出席審計委員無異議通過 |
| 修訂本公司「會計制度」。 | 全體出席審計委員無異議通過 | |
| 修訂本公司「核決權限表」。 | 全體出席審計委員無異議通過 | |
| 本公司擬訂定「財產管理辦法」。 | 全體出席審計委員無異議通過 | |
| 本公司擬訂定「財務報表編製作業管理辦法」。 | 全體出席審計委員無異議通過 | |
| 本公司擬訂定「永續資訊管理辦法」。 | 全體出席審計委員無異議通過 | |
| 修訂及訂定本公司內部控制書面制度。 | 全體出席審計委員無異議通過 |
